Sole-Proprietor의 재무 안정을 위한 첫걸음

개인 사업자가 직면하는 새로운 재무의 세계

개인 사업자로서 자신의 비즈니스를 자유롭게 운영할 수 있다는 것은 매우 보람찬 일이 될 수 있습니다. 하지만, 이는 또한 재정적 어려움과 같은 문제들을 동반하기도 합니다. 특히 사업 운영이 처음인 경우에는 이러한 재정 문제들이 상당히 벅찰 수 있습니다. 개인 사업자들이 직면하는 일반적인 재정 문제들을 살펴보고, 이를 효과적으로 관리하는 방법에 대해 알아보겠습니다.

1. 개인 재정과 사업 재정의 경계가 모호해지는 문제

개인 사업자들이 가장 흔히 저지르는 실수 중 하나는 개인 재정과 사업 재정을 구분하지 않는 것입니다. 이렇게 되면 비용을 추적하거나, 수익을 계산하거나, 현금 흐름을 관리하는 데 혼란이 생기기 쉽습니다. 유명한 투자자인 워렌 버핏은 "만약 스스로가 구덩이에 빠졌다면, 가장 중요한 일은 더 이상 파지 않는 것이다."라고 말했습니다. 개인과 사업의 재정을 분리하지 않으면 빠져나오기 어려운 재정적 구덩이를 파는 것과 같습니다.

해결책:사업용 은행 계좌를 별도로 개설하고, 사업 거래에만 사용하세요. 이렇게 하면 회계 처리도 간소화되고, 사업의 재정 상태를 명확하게 파악할 수 있습니다.

2. 세금 시즌에 느끼는 재무상태의 현실

많은 개인 사업자들이 실제보다 더 많은 수익이 있다고 착각하다가, 세금 시즌에 예상치 못한 큰 세금 청구서를 받아 당황하게 됩니다. 재무관리 소프트웨어 회사인 Intuit의 연구에 따르면, 40%의 소규모 사업자들이 세금 시즌에 대비하지 못한다고 느낀다고 합니다. 이는 주로 연중에 세금을 고려하지 않기 때문인데, 그 결과 세금이 납부될 때 큰 충격을 받게 됩니다.

해결책: 매달 수입의 최소 25-30%를 세금 용도로 따로 저축하세요. 이 금액에는 연방 소득세뿐만 아니라 자영업자들이 반드시 납부해야 하는 FICA 세금(사회보장세 및 메디케어세)도 포함됩니다. FICA 세금은 순소득의 약 15.3%를 차지하므로, 세금 부담을 미리 예측하고 대비하는 것이 중요합니다. 세금 전문가와 상담하여 예상 세금 부담을 추정하고, 이에 따라 저축을 정기적으로 조정하는 것이 좋습니다.

3. 변동하는 수입으로 인한 예산 관리의 어려움

월급을 받는 직원과 달리, 개인 사업자의 수입은 월마다 크게 변동할 수 있습니다. 이는 예산을 세우기 어렵게 만드는데, 언제 얼마만큼의 수입이 들어올지 예측하기 어렵기 때문입니다. Profit First의 저자인 Mike Michalowicz는 "사업에서의 이익은 단순한 수익에서 나오는 것이 아니라, 철저한 재정 계획에서 비롯된다."고 강조합니다. 변동하는 수입에 맞추어 철저하게 예산을 관리하는 것이 중요합니다.

해결책: 변동성을 고려한 예산을 세우세요. 필수 지출을 가장 낮게 예상되는 수입에 맞추고, 더 나은 달에는 잉여 자금을 저축하여 어려운 시기에 대비할 수 있도록 하세요. 또 비즈니스의 상황에 따라 "기초 예산(baseline budgeting)" 방법을 고려해 볼 수 있습니다. 이 방법은 최저 수익을 기준으로 예산을 설정하고, 초과 수익을 비상금, 미래 투자를 위한 자금 또는 비즈니스 확장 계획에 할당하는 것입니다. 이와 같은 창의적인 예산 방법을 통해 변동하는 수입에도 더 잘 대비할 수 있습니다.

4. “모든 것을 비용 처리할 수 있다” 라는 생각에서 나오는 낭비

많은 신규 사업자들이 비용 처리가 가능하기 때문에 마치 그 비용이 공짜인 것처럼 착각합니다. 하지만 이는 사실과 거리가 멉니다. 사업 비용이 세금 부담을 줄일 수 있지만, 여전히 이는 사업에서 돈이 빠져나가는 것을 의미합니다. 공제 가능한 항목이라 하더라도 과도한 지출은 현금 보유액을 빠르게 고갈시켜 사업을 위험에 빠뜨릴 수 있습니다.

해결책: 지출에 신중을 기하고, 필수 비용과 선택적 비용을 구분하세요. 공제가 가능하다고 해서 반드시 현명한 재정적 결정은 아닙니다. 비용을 최소화하고, 사업에 진정한 가치를 더하는 투자와 지출에 집중하세요.

5. 직원에서 사업주로의 전환은 다른 mindset을 요구한다

많은 개인 사업자들에게 사업 운영은 직원으로 일할때와는 전혀 다른 생각의 관점을 요구합니다 . 수입이 안정적이고 예측 가능한 직원의 사고방식에서, 모든 책임이 자신에게 있는 사업주의 사고방식으로 전환하는 것은 어려운 일입니다. 마이클 거버는 E-Myth Revisited에서 "당신의 사업 안에서(in the business) 일하는 것보다 사업을 운영하는 것 (on the business) 이 더 중요하다."라고 말했습니다. 많은 신규 사업자들은 이 개념에 어려움을 겪으며, 일상 운영에만 집중하고 장기적인 재정 계획에는 소홀히 하는 경향이 있습니다.

해결책: 새로운 사고방식을 개발하기 위해 Profit First와 Personal MBA와 같은 책을 읽어보세요. Profit First는 먼저 이익을 확보한 후 나머지 자금으로 사업을 운영하는 혁신적인 방법을 제안합니다. Personal MBA는 핵심 비즈니스 개념을 이해하는 데 도움을 주어, 사업 운영의 전반적인 사고방식을 발전시킬 수 있습니다. 또한 비즈니스 재정 관리에 대한 교육에 시간을 투자하세요. 책, 강의, 멘토링 등을 통해 재정 관리를 확실히 이해하는 것이 중요합니다. 사업 운영에 집중하며, 전략적 목표를 설정하고 미래를 계획하는 데 중점을 두세요.

6. 사업 예산 관리

사업 재정에 대한 이해 부족은 예산 관리와 재정 관리에 있어 큰 문제를 일으킬 수 있습니다. 명확한 예산 없이 과도한 지출, 자원 배분의 실패, 또는 성장을 이끄는 분야에 투자하지 못하는 일이 발생할 수 있습니다. 미국 은행(U.S. Bank)의 보고서에 따르면, 82%의 소규모 사업체가 현금 흐름 문제로 실패한다고 합니다. 이는 효과적인 예산 관리의 중요성을 강조합니다.

해결책: 예상 수입과 지출을 모두 포함하는 세부적인 사업 예산을 작성하세요. 사업이 진화함에 따라 이 예산을 정기적으로 검토하고 조정하세요. 소규모 사업체를 위해 설계된 예산 소프트웨어를 사용하여 예산을 잘 관리할 수 있습니다.

결론

재무 관리는 성공적인 사업 운영에 있어 가장 중요한 측면 중 하나이며, 이는 개인 사업자에게 특히 그렇습니다. 개인과 사업 재정을 구분하고, 세금에 대비하며, 변동하는 수입을 고려한 예산을 세우고, 비용을 통제하고, 사업주의 사고방식을 키우기 위해 노력하며, 탄탄한 사업 예산을 수립함으로써 일반적인 재정적 함정을 피하고 사업을 장기적인 성공으로 이끌 수 있습니다. 벤자민 프랭클린이 현명하게 말했듯이, "지식에 대한 투자는 최고의 이자를 지불한다." 시간을 들여 스스로를 교육하고, 정보에 입각한 재정 결정을 내려 사업이 번창할 수 있도록 하세요

오늘도 여러분의 성공을 기원합니다!